投資の税金 - センダリ投資ノート

譲渡損失の繰越控除完全ガイド 2026｜3年ルールと確定申告書の書き方・デメリットまで

「株で損が出たけど、もう取り戻せない…」そう思って放置していませんか。実は上場株式等の譲渡損失は、翌年以後3年間にわたって繰り越し、将来の譲渡益や配当所得と相殺できる制度があります。うまく使えば数十万円単位の還付につなが … 続きを読む

「年末になると損出しって言葉をよく聞くけれど、実際にどうやればいいの？」「NISAでもできるの？」と迷っていませんか。損出しは、まるで1年分の家計簿をシメる前にレシートを整理するようなもの。上手に使えば、本来支払うはず … 続きを読む

この記事の要点 NISA口座で発生した損失は、特定口座など他の課税口座と「損益通算」できません。 NISAの損失は「税法上なかったこと」として扱われ、繰越控除（最大3年）もできません。非課税である代わりに節税の救済措置 … 続きを読む

この記事の要点証券口座は「特定口座（源泉徴収あり／なし）」「一般口座」「NISA口座」の3種類があります。初心者は迷わず「特定口座（源泉徴収あり）」＋「NISA口座」の組み合わせがベスト。一般口座は確定申告がすべて … 続きを読む

この記事の要点配当金には3つの選択肢があります（申告不要・総合課税・申告分離課税）。最適解は人によって違います。配当控除は税額からダイレクトに差し引く「税額控除」。所得税で配当所得の10%（または5%）が戻ります。 … 続きを読む

この記事のまとめ 2026年改正で、売却後の非課税枠が「翌年」ではなく「年内」に復活する予定ですよただし、その恩恵を受けられるのは1,800万円の限度額に達した人だけです普通の積立投資家がフル活用するまで、最速でも5 … 続きを読む

NISAの口座画面を開いたら、買ったときより10万円も下がっていた。「確定申告すれば税金で取り戻せるのかな」。私も最初、そう思いました。でも調べてみたら、NISAの損失は税金の計算に使えないんですよね。これ、知らないま … 続きを読む

2026年3月24日2026年3月23日 by センダリ編集部

去年からETFの配当金をもらい始めて、ふと気になりました。「これ、確定申告した方がいいのかな？」証券会社の口座を見ると、配当金から税金が引かれてるのは分かる。でも確定申告すれば何か戻ってくるのか、逆に損するのか、正直よ … 続きを読む

2026年3月23日2026年3月6日 by センダリ編集部

「分配金まだかな…」と毎日証券アプリを開いてしまう。ETFを買って3ヶ月、分配金がいつ入るのかわからずにソワソワする日々が続いています。実は私も最初の頃は同じでした。この記事の要点 ETF分配金は権利確定日から7～10 … 続きを読む

2026年3月24日2026年3月6日 by センダリ編集部

今月、楽天証券から「外国税額の還付を受けられる可能性があります」というメールが届きました。VYMとVTIで月2万円の分配金をもらっているんですが、税金の計算が複雑すぎて正直よくわかりません。分配金が増えてくると、税金の … 続きを読む